Cuando piensa en impuestos para su negocio, es probable que esté pensando en impuestos sobre la renta en sus ganancias, especialmente en esta época del año. Pero sus responsabilidades de impuestos no se detienen con los impuestos sobre la renta. Puede estar obligado a pagar otros impuestos relacionados con su negocio.
A continuación hay otros cinco impuestos con los que puede tener que lidiar.
Impuestos de pequeños negocios
1. Impuesto de autoempleo
Si trabaja por cuenta propia, paga los impuestos del Seguro Social y Medicare sobre sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia (sus ganancias). Para 2014, la parte del impuesto del Seguro Social se aplica a ganancias de hasta $ 117,000. El impuesto de Medicare se aplica a todas sus ganancias; No hay límite de dólares. Si sus ganancias son lo suficientemente altas, pagará un 0.9% adicional sobre las ganancias de más de $ 250,000 si está casado que presenta una declaración conjunta, $ 200,000 si es soltero o $ 125,000 si es casado que presenta la declaración por separado.
$config[code] not foundSi tiene un negocio complementario pero también trabaja para otra empresa, su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia se reduce en la medida en que paga el impuesto del Seguro Social sobre los salarios que recibe del trabajo. Pero como todas las ganancias están sujetas al impuesto de Medicare, aquí no hay ahorros.
Si está casado, cada cónyuge paga los impuestos del Seguro Social y Medicare por separado de su parte de los salarios y los ingresos del trabajo por cuenta propia. Los cónyuges en estados de propiedad de la comunidad siguen reglas especiales para garantizar que el cónyuge que obtiene los ingresos del negocio sea el que paga el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (y obtiene el crédito para fines del Seguro Social y Medicare).
Si no era rentable, puede elegir pagar una cantidad mínima de impuestos por cuenta propia. ¿Por qué pagarías este impuesto voluntariamente? Para que usted gane créditos para fines de la Seguridad Social.
Encuentre más detalles sobre cómo calcular y pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en las instrucciones del Anexo SE del Formulario 1040 (PDF).
2. Impuestos de empleo Salarios y otras compensaciones imponibles
Si es propietario de una corporación (C o S), su salario y otros beneficios complementarios sujetos a impuestos están sujetos a FICA de la misma manera que la compensación pagada a otros empleados. No hay distinciones en el impuesto sobre los pagos a los propietarios frente a los pagos a los empleados de rango y archivo.
Encuentre detalles sobre los impuestos al empleo en la Publicación 15 del IRS (PDF). A menos que esté en Alaska, Florida, New Hampshire, Nevada, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington o Wyoming, consulte con el departamento de impuestos de su estado sobre las responsabilidades de retención de impuestos sobre la renta con respecto a la compensación de los empleados.
3. Impuestos de desempleo
Este impuesto se aplica tanto a nivel federal como estatal y los impuestos se destinan a financiar los beneficios de desempleo para los trabajadores que son despedidos o despedidos (excepto por una causa grave). Los impuestos de desempleo se imponen sólo a los empleadores; Los empleados no pagan impuestos de desempleo.
Encuentre detalles sobre FUTA, el impuesto federal de desempleo, en las instrucciones del Formulario 940 (PDF). Además, consulte con los departamentos de impuestos y trabajo de su estado para obtener detalles sobre los impuestos estatales de desempleo.
4. Impuestos a las ventas
A menos que se encuentre en Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon, es posible que deba cobrar impuestos sobre las ventas de los bienes y servicios que vende y remitir los fondos al estado o estados a los que debe pagar. Si vende en línea, es posible que deba cobrar impuestos sobre las ventas remotas, lo que complica sus actividades de cobro. En la actualidad, existen cerca de 10,000 jurisdicciones de impuestos sobre las ventas (debido a los impuestos sobre las ventas adicionales impuestos no solo por los estados sino también por los condados y municipios).
Verifique con su estado si sus bienes y servicios están exentos de impuestos. Si no, entonces aprenda sobre sus responsabilidades de colección. Si vende en línea, considere usar un servicio que lo ayude con los impuestos sobre las ventas. Los proveedores de servicios certificados autorizados bajo la Junta de Gobierno del Impuesto sobre las Ventas Simplificado para este propósito: AccurateTax; Avalara; CCH; Exactor; FedTax y Taxware.
5. Impuestos especiales
Los impuestos especiales son como un impuesto federal sobre las ventas de ciertos artículos. A veces, el pago es automático (por ejemplo, está incluido en el precio de la gasolina que paga en la bomba), por lo que no hay nada que hacer. Otras veces, su empresa debe pagar el impuesto por separado al gobierno federal (por ejemplo, un impuesto del 10% sobre los servicios de bronceado en interiores si es propietario de un salón de bronceado).
Obtenga más información sobre los impuestos especiales del IRS.
Conclusión
Durante esta temporada de impuestos, piense más allá de sus impuestos sobre la renta para asegurarse de que está abordando todas sus responsabilidades fiscales. Trabaja con un excelente asesor fiscal para que no te sorprendan y te penalicen por no pagar lo que se supone que debes pagar.
Impuestos foto a través de Shutterstock
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