El departamento de tesorería de un banco es responsable de equilibrar y administrar el flujo diario de efectivo y la liquidez de los fondos dentro del banco. El departamento también maneja las inversiones del banco en valores, divisas e instrumentos de efectivo.
Flujo de efectivo neto
El departamento de tesorería debe garantizar que el banco tenga suficiente liquidez (efectivo disponible) para cubrir sus pagos netos en efectivo. Los pagos en efectivo representan cheques y transferencias bancarias en cuentas de clientes. Estos pagos son compensados por los fondos que ingresan al banco por los depósitos de los clientes y las transferencias bancarias entrantes. La liquidez neta diaria se administra ya sea comprando dinero para cubrir déficits o vendiendo dinero a otros bancos por excedentes de flujo de efectivo.
Inversiones
El departamento de tesorería es responsable de la evaluación, seguridad y rentabilidad de la cartera de inversiones del banco derivada de fondos en exceso que no se utilizan para la originación de préstamos a clientes. Estas inversiones van desde fondos a la vista colocados en otros bancos hasta bonos del Tesoro de EE. UU. A más largo plazo.
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Traído a ti por Sapling Traído a ti por SaplingGestión de riesgos
El departamento de tesorería administra los activos de inversión y el riesgo de liquidez comparándolos con el lado del depósito del banco. El flujo combinado de fondos y tasas de interés de préstamos e inversiones debe exceder el de los depósitos por cada período de tiempo analizado.
