Usted trabajó todo el año para sus ingresos. Ahora asegúrese de obtener todas las deducciones de impuestos a las que tiene derecho, para poder mantener la mayor cantidad posible después de impuestos.
Cuando se trata de sus clientes, el abogado de impuestos Jeff Jacobs de EisnerAmper LLP le dice a Small Business Trends en una entrevista telefónica que no siempre se trata de cuánto puede ahorrar una empresa.
"A veces no es el dinero. A veces es el principio de la cosa ", dice Jacobs.
$config[code] not foundLos propietarios de pequeñas empresas pueden estar dispuestos a pagar su parte justa, pero ese extra representa el dinero que ya ha invertido en su negocio. Y es el dinero que podría reinvertir para hacerlo crecer, si lo conserva, es decir.
Lo que califica como una deducción fiscal
Entonces, ¿qué califica como una deducción de impuestos desde la perspectiva del Servicio de Impuestos Internos?
"Todo se reduce a aplicar la Sección 162 del Código del IRS, que proporciona la estructura general para determinar si un gasto es deducible o no a efectos fiscales", dice Kevin Busch, presidente de CFOToday. CFOToday es una franquicia contable nacional especializada en finanzas e impuestos para pequeñas empresas.
Para calificar, Busch dice que los gastos deben caer en una de cinco categorías amplias:
- El gasto debe ser una parte ordinaria de hacer negocios.
- El gasto debe ser necesario.
- Debe ser un gasto de negocio real.
- Debe haberse incurrido y pagado durante el año fiscal.
- Debe estar conectado al comercio o negocio.
Debido a la forma en que estas reglas son generalmente interpretadas por el IRS, Busch dice que algunos gastos pueden ser cubiertos solo parcialmente. Un ejemplo es en el caso de comidas y entretenimiento.
“Estos son deducibles de impuestos si estos artículos son para entretener a los clientes o desarrollar prospectos en los clientes. Sin embargo, solo el 50 por ciento de estos costos son deducibles, aplicando el principio de que son ordinarios y necesarios ”, explica Busch. "Y que cumplan con el estándar de" razonabilidad ", por lo tanto el límite de deducción del 50 por ciento".
Muchas deducciones pasan por alto
Muchas de las deducciones pasan desapercibidas y no son reclamadas por las empresas que tienen derecho a ellas, dice Tyler Thompson en una entrevista por correo electrónico a Small Business Trends.
Thompson es Vicepresidente de Desarrollo de Negocios para Deductr, una compañía con una solución diseñada para rastrear, monitorear e incluso recibir deducciones de impuestos para dueños de negocios independientes.
La compañía reclama que siete de cada nueve contribuyentes pagan en exceso cada año.
Entre las deducciones de impuestos que a menudo se pasan por alto están los costos de inicio, dice Thompson.
"Puede deducir hasta $ 5,000 de los costos de inicio en los que incurrió antes de comenzar las operaciones en el primer año de su negocio", explica. "Para cualquier cosa que supere los $ 5,000, se pueden amortizar en un período de 15 años".
Jacobs da un ejemplo de cómo estas simples deducciones pueden ser pasadas por alto.
"¿Qué pasa con el costo de la capacitación de su personal?", Explica Jacobs. "Imagina que estás abriendo un negocio minorista. Invita a su personal recién contratado a unirse a usted para un día de capacitación. Has alquilado una habitación de hotel. Usted paga para que traigan una comida y les paga por el trabajo de un día solo para repasar las cosas con ellos ".
Otras deducciones que se pasan por alto a menudo incluyen gastos de oficina en el hogar, gastos de auto o millas, deudas incobrables y primas de seguro de salud, dijo Thompson. Aunque muchos de estos gastos son al menos parcialmente deducibles, muchas pequeñas empresas no los deducen, dijo.
Mantener registros adecuados
Una consideración importante, dicen Thompson y Jacobson, es la necesidad de mantener registros adecuados de los gastos al solicitar deducciones comerciales.
"La ley fiscal requiere una justificación muy específica para los gastos de viaje y entretenimiento, que se detallan en la Publicación 463 del IRS", dice Barbara Weltman, Presidenta de Big Ideas for Small Business Inc. y autora de "J.K.Los impuestos a las pequeñas empresas de Lasser 2015: su guía completa para una mejor línea de fondo ".
"Si el IRS cuestiona una declaración y el contribuyente no puede producir estos registros, de lo contrario se pueden rechazar las deducciones legítimas", explica Weltman. “Por ejemplo, si usa su automóvil personal para conducir en los negocios y no tiene un registro de viajes de negocios (fecha, distancia, propósito del viaje) en un diario escrito, una aplicación u otro registro realizado en el momento de la conducción. Es probable que se pierdan las cancelaciones relacionadas con el automóvil ".
Qué hacer si no se permite una deducción
Si el IRS rechazara una deducción reclamada, Jacobs dice que esto haría al propietario de la empresa responsable de los impuestos atrasados que no se habían pagado.
Los dueños de negocios tienen la opción de apelar tales decisiones a través de la Oficina de Apelaciones del IRS. Al no obtener una decisión favorable aquí, los propietarios de pequeñas empresas también pueden buscar una solución a través del Tribunal Fiscal de los Estados Unidos.
Las deducciones no permitidas tampoco tienen que ser por una gran cantidad de dinero para ser cuestionadas, insiste Jacobs. Él dice que el tribunal tiene una división entera reservada para escuchar reclamaciones de $ 25,000 o menos.
En resumen: conozca las normas fiscales, obtenga buenos consejos de profesionales y documente todo.
Foto de preparación de impuestos a través de Shutterstock
