Los días festivos se acercan rápidamente seguidos de las celebraciones de Año Nuevo y luego estamos en la época del año cuando los impuestos están en la mente de todos. Si bien la mayoría de las personas tienden a centrarse en el Tío Sam y el IRS, es muy probable que también tenga obligaciones fiscales estatales, especialmente si tiene un negocio. Y, muchas de estas obligaciones implican un compromiso de un año.
Ya sea que maneje los impuestos de su empresa usted mismo o tenga un profesional que los maneje por usted, usted es el responsable en última instancia y pagará el precio por el incumplimiento. Dado que hay tantos requisitos fiscales a nivel estatal, es importante comprender todos los diferentes tipos de impuestos y asegurarse de no omitir nada de forma accidental. Después de todo, el estado puede imponer multas cuantiosas e incluso colocar a su empresa en "mala reputación" en la que no podrá obtener un préstamo, expandirse a otro estado o renovar un permiso.
$config[code] not found¿Entiendes los impuestos estatales de negocios?
A continuación se muestra una descripción general de los diferentes tipos de impuestos que imponen los estados. Tenga en cuenta que cada estado tiene diferentes impuestos y diferentes formas de calcular cada impuesto, así que asegúrese de averiguar cómo se aplica cada impuesto a su situación.
1. Impuestos estatales sobre la renta
Cuarenta y cuatro estados imponen un impuesto a las ganancias corporativas. Según la Fundación de Impuestos, las tasas de impuestos corporativos varían desde 4 por ciento en Carolina del Norte a 12 por ciento en Iowa. Similar a sus impuestos a la renta individual, el impuesto a la renta corporativo es un impuesto a las ganancias de la compañía. Si su compañía está estructurada como una Corporación C, la compañía misma presenta una declaración de impuestos y es responsable de pagar impuestos sobre sus ganancias. Si el negocio está estructurado como una LLC, una corporación S, una sociedad general o una propiedad única, entonces los beneficios de la compañía fluyen a través de los propietarios y se pagan a nivel individual.
En la actualidad, Nevada, Ohio, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming son los seis estados sin impuestos a las ganancias corporativas. Sin embargo, hay algunas cosas importantes a tener en cuenta aquí. El hecho de que un estado no imponga impuestos corporativos a las ganancias, esto no significa que usted obtenga un viaje gratis. Algunos de estos estados (Nevada, Ohio, Texas y Washington) tienen un impuesto sobre los ingresos brutos.
Hay una idea errónea de que al incorporar su negocio en un estado "libre de impuestos", podrá evitar los impuestos estatales por completo. Esto generalmente no es el caso. Se le exige que cumpla con las leyes fiscales estatales en cualquier estado en el que esté haciendo negocios. Por lo tanto, si reside en California (y lleva a cabo su negocio allí) y desea incorporarse en Nevada, lo más probable es que deba pagar los impuestos del estado de California sobre sus ingresos obtenidos en el estado.
2. Impuesto de franquicia
Otro impuesto estatal es el impuesto de franquicia; Esto no tiene absolutamente nada que ver con los restaurantes de franquicia u otros negocios de franquicia. Es básicamente un impuesto cobrado por algunos estados por el privilegio de hacer negocios allí. Los impuestos de franquicia, como el impuesto sobre la renta, generalmente se pagan sobre una base anual. Por ejemplo, aquí en California, hay un impuesto de franquicia anual de $ 800 que se aplica a prácticamente todas las LLC registradas para hacer negocios en California. Se aplica incluso si su negocio opera con pérdidas para el año. Deberá consultar con la oficina del Secretario de Estado de su estado o con la Junta de Impuestos de Franquicias para determinar los requisitos en su estado.
Tenga en cuenta que los impuestos de franquicia se imponen a las compañías que realizan negocios en el estado. Esto significa que si está incorporado en un estado, es posible que aún deba pagar impuestos de franquicia en otros estados en los que está registrado para hacer negocios.
3. Impuesto a las ventas
Si su empresa vende bienes o servicios sujetos a impuestos, debe cobrar el impuesto a las ventas de los clientes y pagar el impuesto a su estado. El monto del impuesto adeudado se calcula aplicando la tasa impositiva aplicable de su estado al precio total de venta de los bienes o servicios. En la actualidad, 45 estados cobran impuestos sobre las ventas en todo el estado, con tasas impositivas que varían desde el 7.5 por ciento en California al 2.9 por ciento en Colorado.
Primero deberá registrarse en el estado solicitando un permiso de venta. Entonces, usted es responsable de cobrar el impuesto a las ventas apropiado en cada venta e informar / pagar el impuesto a las autoridades estatales. En la mayoría de los estados, deberá presentar una declaración y pagar su impuesto sobre las ventas todos los meses (aunque el programa puede variar según su ubicación y la cantidad del impuesto sobre las ventas que recauda mensualmente).
Si está vendiendo a clientes en varios estados, deberá averiguar qué ventas están sujetas al impuesto estatal sobre las ventas. En general, no tendrá que cobrar el impuesto a las ventas a menos que tenga una presencia física en el estado (un "nexo" en términos legales). Por ejemplo, se considera que tiene presencia física en un estado si: tiene una oficina o tienda en el estado; usted o sus empleados toman órdenes o realizan servicios en el estado; o usted es dueño / arrienda propiedad en el estado.
4. Impuesto a la propiedad
Otro impuesto importante a tener en cuenta del impuesto a la propiedad. Los impuestos a la propiedad generalmente se imponen a nivel de ciudad o condado local y no se trata solo de poseer bienes raíces. Es posible que aún deba impuestos a la propiedad por "bienes personales tangibles" como muebles, computadoras, maquinaria, herramientas, equipos y suministros. Lo más probable es que su empresa sea propietaria y use al menos algunos elementos que califican como propiedad.
El impuesto a la propiedad suele ser una presentación anual ante el condado o la ciudad. Las reglas para los tipos de propiedad cubiertos por el impuesto, así como la tasa de impuestos, varían entre los gobiernos locales. Deberá consultar con la oficina del asesor de su ciudad o condado para averiguar sus requisitos específicos.
Si no está seguro de cómo se aplican los impuestos estatales o federales a su negocio, es inteligente hablar con un contador u otro profesional para que lo ayude a resolverlo. Idealmente, desea tener una sólida comprensión y estrategia de impuestos antes de lanzar su negocio. Sin embargo, nunca es demasiado tarde para resolver los asuntos fiscales.
Foto de banderas de estado a través de Shutterstock
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