La temporada de impuestos está aquí, y es hora de revisar sus registros de gastos comerciales y aprovechar al máximo las deducciones de impuestos legítimas para pequeñas empresas que puede reclamar para reducir sus ingresos imponibles en general. Desafortunadamente, muchos contribuyentes que califican para una variedad de deducciones, especialmente la deducción de la oficina en casa, no los reclaman.
Para ayudarlo a reclamar las deducciones que merece, a continuación se presentan 10 deducciones de impuestos para pequeñas empresas que pueden aplicarse a su empresa. Para obtener más información específica para su negocio, siempre consulte con su profesional de impuestos.
$config[code] not found10 deducciones fiscales para pequeñas empresas que no debes ignorar
1. Crédito fiscal para la atención médica
Si proporciona seguro a sus empleados, bajo la Ley de Cuidado de Salud Asequible, las pequeñas empresas elegibles pueden reclamar un crédito fiscal de hasta el 35%, si cumple con los siguientes criterios:
- Tienes menos de 25 empleados equivalentes a tiempo completo.
- Su salario anual promedio pagado es inferior a $ 50,000.
- Usted contribuye 50% o más a las primas de seguro de salud de los empleados.
2. Uso comercial de un vehículo personal
Si usa su automóvil, camión o camioneta personal para viajes de negocios, puede cancelar la parte comercial del uso del vehículo mediante:
- Deducir sus costes reales.
- Deducir el kilometraje de negocios según una tasa establecida por el IRS. Para el año fiscal 2012, la tasa fue de $ 0.55 por milla durante la primera mitad del año. (El IRS lanzó recientemente sus tarifas de kilometraje estándar para 2013, que muestran leves aumentos de las tarifas actuales de 2012).
También puede deducir el aparcamiento y los peajes. Recuerde mantener buenos registros de todas las transacciones. Tome nota de su millaje utilizando su odómetro o un dispositivo GPS, así como la fecha del viaje, el destino y el propósito.
3. Viajes de negocios y gastos de entretenimiento
Los propietarios de pequeñas empresas pueden reclamar la mayoría de los costos de hacer negocios en la carretera. Estos incluyen el costo de boletos de avión, tren o autobús, alojamiento, taxis, 50 por ciento de los costos de comidas y entretenimiento de negocios, costos de lavandería y tintorería, llamadas y consejos relacionados con negocios.
Hay algunos límites a lo que puede deducir. Por ejemplo, si viaja con un cónyuge o persona que no sea un empleado, entonces no puede deducir sus gastos. También hay algunas restricciones en las deducciones por viajes al extranjero, viajes en crucero y asistencia a convenciones.
4. Deducción de la oficina en casa
Más de la mitad de todas las empresas estadounidenses operan fuera de la casa, y muchas (no todas) pueden ser elegibles para reclamar la deducción de la oficina en casa. La advertencia aquí es que solo puede reclamar la deducción (que puede incluir facturas telefónicas, tarifas de Internet, seguro, alquiler y más) si un área de su hogar se usa exclusiva y regularmente para uso comercial.
Trabajar desde la mesa de su comedor un día y desde el den al siguiente no constituye un uso comercial exclusivo y regular de esa área. Lea más sobre la deducción de la oficina en el hogar y busque un proceso de reclamaciones más sencillo que facilitará la presentación de la deducción en 2014.
5. Costos de puesta en marcha
Iniciar un negocio en 2012? Puede reclamar hasta $ 5,000 de inicio de negocios y $ 5,000 de costos de organización incurridos antes de abrir sus puertas. La deducción de $ 5,000 se reduce en la cantidad que sus costos totales de inicio u organización superen los $ 50,000. Cualquier costo restante debe ser amortizado.
6. Honorarios profesionales y costes de formación.
Cualquier cargo asociado con lo siguiente es totalmente deducible como costo de hacer negocios:
- Formación (clases, seminarios, certificados, libros, etc.)
- Cuotas de afiliación a organizaciones profesionales.
- Honorarios para abogados, profesionales de impuestos o consultores (aunque cualquier trabajo relacionado con años futuros debe deducirse durante la vida útil de ese servicio / uso).
7. Compras de equipos y software.
La deducción de la Sección 179 le permite deducir completamente el costo (hasta $ 500,000) de los activos comprados en 2012, incluyendo computadoras, muebles, software comercial, vehículos y equipo de fabricación. Una nueva disposición de “Depreciación de bonificación” también le permite depreciar un 50% adicional del costo de cierta propiedad después de haber tomado la deducción de la Sección 179 y además de la deducción de depreciación estándar. IRS.gov ofrece más información sobre la Sección 179.
8. Costos de mudanza
¿Se mudó en 2012 como resultado de su negocio? Si su nuevo lugar de trabajo está 50 millas más lejos de su hogar que su lugar de trabajo anterior, es posible que pueda deducir ciertos costos de mudanza en su declaración de impuestos 1040 individual.
9. Contratar veteranos
¿Contrataste a un veterano en 2012? Usted puede ser elegible para reclamar un crédito fiscal. Según la Ley de Votos para contratar héroes de 2011, si contrató a un veterano que estuvo desempleado durante al menos cuatro semanas, puede reclamar un crédito por el 40% de los primeros $ 6,000 en salarios (hasta $ 2,400).
Si contrata a un veterano que ha estado desempleado durante al menos seis meses, el crédito aumenta hasta el 40% de los primeros $ 14,000 de salarios (hasta $ 5,600).
10. Donaciones benéficas
Las contribuciones caritativas pueden calificar como deducciones de impuestos contra la obligación tributaria anual de su empresa. El efectivo u otras contribuciones monetarias pueden ser deducibles de impuestos siempre y cuando no estén reservados para el uso de una persona específica. Las contribuciones también deben realizarse durante el año fiscal para ser elegibles para una deducción, independientemente del método contable que utilice.
Cuando presente su reclamo, deberá utilizar el Formulario 1040, el Anexo A y detallar cada deducción. También puede deducir el valor justo de mercado de las donaciones de propiedad, incluido el inventario y los costos asociados con el trabajo voluntario, como los costos de organizar un evento de recaudación de fondos. Esta guía del IRS explica más sobre la deducción de impuestos para donaciones benéficas.
Foto de deducciones fiscales a través de Shutterstock
Más en: Crecimiento de la pequeña empresa 9 comentarios ▼
